A Tartós Befektetési Számla (TBSZ) lényege, hogy a befektetésekre vonatkozó 20%-os kamat- és árfolyamnyereség-adóra (a 2011-es adóévben 16%) és osztalékadóra vonatkozó adózás kedvezőbbé tehető, ha a befektető a TBSZ-en helyezi el befektetését, megtakarítását és e számlájáról nem vesz ki a megnyitás évét követő 3-5 évig.

 

Jelentősen növelheti megtakarításai hozamát, aki öt évig nem nyúl hozzá tartós befektetési számlán elhelyezett pénzéhez. A bankbetétet kedvelők mellett azoknak is érdemes ilyen számlát nyitniuk, akik szívesen kipróbálnák az értékpapír alapú befektetéseket is. Aki 3 évig nem vesz ki pénzt tartós befektetési számlájáról, annak a következő év elejétől érvényes 16%-os kamat- és árfolyamnyereség-adó helyett csak 10% adót kell fizetnie. Aki viszont 5 évig benntartja a pénzét, teljes egészében mentesül az adófizetés alól.

Ha úgy alakul, hogy a számlatulajdonosnak mégis szükség lenne a tbsz-en tartott pénz egy részére, akkor sincs baj, csak annyi történik, hogy a számla elveszti  adókedvezményét, és ugyanúgy kezd el viselkedni, mint egy normál befektetési, vagy betéti számla.

Nem kell előre eldönteni, hogy 3, vagy 5 évre kívánjuk-e pénzünket félretenni, az első ezirányú döntést három év elteltével elteltével kell meghozni. Ekkor a számlatulajdonos dönthet, hogy a befektetés mekkora részét szeretné pénzzé tenni a 10%-os, kedvezményes adó megfizetése mellett, és mekkora összeget szeretne továbbra is a számlán tartani. Ha valakinek ezt követően, vagyis  a 3. megtakarítási év után, de az 5. év előtt van szüksége a befektetett pénzre, akkor szintén 10%-os adót kell fizetnie a kamat illetve hozam után, viszont ilyen esetben már a teljes befektetést kénytelen felszámolni.

A számla megnyitásához minimum 25 ezer forintos befizetésre van szükség. Idén december 31-éig az első befizetést követően további megtakarításokat is lehet a számlán elhelyezni, az év végéig befizetett összeg fog aztán hozamot termelni a 3-5 éves futamidő során. Ezt követően az idén megnyitott számlákra további pénzt már nem lehet befizetni. Ugyanakkor jövőre is lehet újabb számlá(ka)t nyitni, és az év közben gyűlő összegekre az adókedvezmény is érvényesíthető lesz, a 3-5 éves várakozási időszak pedig január 1-től kezdődik az új számlák esetében. Az év végével csak a felhalmozási időszak ér véget, a befektetésekről később is lehet dönteni, hiszen a befektetési portfóliót a futamidő alatt át lehet rendezni, részvényt, kötvényt, befektetési jegyet bármikor lehet venni, vagy eladni.

Fontos tudni, hogy kétféle tartós befektetési számla nyitható. Az egyiknél csak bankbetétbe lehet fektetni, a másik esetében viszont az elhelyezett pénzből kizárólag értékpapír típusú befektetéseket lehet megvalósítani. A két számla között nincs átjárás, egyikről a másikra menet közben nem lehet pénzt áttenni, és egy évben egy pénzintézetnél csak egy-egy ilyen típusú számla nyitható. Akkor érdemes több szolgáltatónál is számlát nyitni, ha valaki nem biztos benne, hogy a 3., vagy az 5. év végéig bent tudja tartani a pénzét. Ha az egyiket kénytelen a 3. év lejárta előtt feltörni, akkor még mindig marad olyan számlája, amellyel elérheti a teljes adókedvezményt.

Ha felkeltettük figyelmét várjuk az ön jelentkezését is!